小微企业在税收上的概念和其它部门略有不同，主要包括三个标准：

一是资产总额，工业企业不超过3000万元，其它企业不超过1000万元。

二是从业人数，工业企业不超过100人，其它企业不超过80人。

三是税收指标，年度应纳税所得额不超过50万元。

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附：界定小微企业，最基本的标准为：《中华人民共和国中小企业促进法》和《国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见》（国发〔2009〕36号）。

这些年来，提起农村，总是不免涉及一些词：空心化、老龄化、留守儿童等等。衰败与凋敝，似乎正愈发成为绝大多数中国乡村无法避免的命运。

在河北邢台市清河县，情况却有所不同。2017年9月下旬，记者来到这个位于河北东南的县城，发现这里的乡村多数青壮年在当地自谋职业，留守儿童与独居老人问题并无中西部严重。

以油坊镇柳林村为例。柳林村位于河北与山东交界，与山东隔河相望。这里产业经济较为发达，以羊绒加工产业走出了一条独特发展之路。事实上，清河县长期在邢台市县域经济中排名前三甲，电子商务发展和活跃度也在全国排名第二，仅次于浙江义乌。

一、信用风险 | 定义 | 相关文章

近日，有投资者向记者提到，乐视金融的一些产品涉嫌开展类资产证券化业务。记者注意到，乐视金融官网显示，乐享其成系列产品交易标的为重庆乐视商业保理有限公司（以下简称为乐视保理）转让的应收账款收益权。

而去年银监会颁布的《网络借贷信息中介机构业务活动管理暂行办法》（以下简称《暂行办法》）第十条，明确禁止“开展类资产证券化业务或实现以打包资产、证券化资产、信托资产、基金份额等形式的债权转让行为”。对此，乐视金融方面回复称，自身不是网贷平台，属于互联网金融创新的一部分。有业内人士却认为，乐视金融不是网贷平台，那是什么呢？很多平台为逃避监管都自称不是网贷平台，但是平台通过互联网发行产品，向社会大众进行融资需要有监管，如果没有，就是涉嫌违规。

2017年9月7日，新补充郑州等9个城市的政策。

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目前就业季接近尾声，795万高校毕业生择木而栖。相对北上深的高房价来说，发展较快的二线城市也是应届大学毕业生的首选地。为了瞄准这些人才，二线城市竞相上演“抢人大战”，各施奇招：

武汉：低于市场价20%买到房

8月22日，国家统计局中国经济景气监测中心副主任潘建成，在2017上市公司价值投资·中国资产管理高峰论坛上表示，房地产市场的回暖与消费者预期的上升相互影响。近几个月房价预期仍在波动中，预期背后的根本动力是投资甚至投机而非刚性需求，要避免泡沫破灭（灰犀牛）带来预期的迅速下滑可能造成的灾难。

当然这不是官方第一次将灰犀牛和房地产链接，更不是官方第一次提到灰犀牛。

“灰犀牛”如何进入官方话语系统

2016年以来，受票据大案影响，不少银行纷纷“闻风瘦身”，缩减自身票据业务量，其中不乏“表现突出者”，例如平安银行。

平安银行2017年半年报显示，截至6月30日，平安银行上半年的票据贴现业务余额仅剩45.96亿元，占该行发放贷款和垫款总额的0.29%，和2016年年末相比，其贴现余额缩水了69.04%。

从风险偏好来看，房地产类抵押物在目前的金融市场环境下，已经属于较为优质的担保物。一方面，房地产的参照物较多，价值更容易确定。另一方面，房地产价值相对其他担保物而言更为稳定，处置也较为便利。但从实践工作情况来看，当房地产进入到清收拍卖环节中，原有的评估价值与最终的处置价值往往会出现较大的差别。抛开市场交易心理的影响因素，不得不说商业银行在审批以及贷后跟踪过程中，都存在未能仔细分析房地产评估报告中的内容，也未能有效甄别同一区域不同类别房产的价值差距，陷入了形而上学的陷阱。

商业银行等金融机构从事信贷业务一定要对贷款新规（“三个办法一个指引”）有充分的了解，尽管包括四个文件，但其核心要义是完全一致的，总的来说，贷款新规的核心要义体现在以下几个方面：

要义1：全流程管理原则

信贷业务是程序性非常强的工作，一般可划分为贷前、贷中、贷后三个环节。但实践表明，把信贷流程划分为三个环节，有些过于简单，这种简单的划分，不仅难以有效防范贷款操作中的风险，又难以对贷款使用实施有效的管控。贷款新规从全流程管理的思路出发，将传统的贷前、贷中、贷后三个环节改变为受理、调查、风险评估、审批、签约、发放、支付、贷后管理等八大环节，并强调要将有效的信贷风险管理行为贯穿到上述贷款生命周期中的每一个环节，按照有效制衡的原则将各环节职责落实到具体的部门和岗位，并建立明确的问责机制。

有很多理由让人对中国民生银行（China Minsheng Bank）的前景感到悲观。

一部分理由是基本面上的，民生银行存在那种预示着疲弱前景，因而将使投资者面临股价下跌风险的一般性问题。最要紧的是，民生银行还面临一个牵扯到财务和政治两方面的复杂问题：中国正对一些通过大举借贷接二连三地投资海外的公司发起打击行动，而民生银行的若干大股东就撞到了枪口上。

安邦保险（Anbang Insurance）、复星（Fosun）、大连万达（Dalian Wanda）和海航集团（HNA Group）等公司因缺乏财务审慎、过度举债，并且在当局竭力限制资本外流时还投资海外，激怒了监管机构。不幸的是，民生银行与这四家被监管机构当作目标的公司中的两家关系密切，就是安邦和复星。

众所周知，小微企业信贷存在诸多风险，既然存在风险那么就需要构建有效的信贷风险管理机制，来实现小微企业信贷业务的良性可持续发展。一套完整的信贷风险管理程序包括四个环节，即信贷风险的识别、信贷风险的评估、信贷风险的控制和信贷风险管理评价。

一、信贷风险的识别

信贷风险的识别是指信贷机构对宏观和微观风险环境中尚未发生的各种潜在的信贷风险进行系统的归类分析，从而识别出可能给信贷机构带来意外损失的风险因素的过程。信贷风险的识别是信贷风险管理的基础，小微企业信贷风险管理的第一步就是识别小微企业信贷业务所面临的各种风险，然后对各种风险进行评估。风险识别分为风险感知和风险分析，风险感知就是结合小微企业信贷的理论和实践，把可能造成信贷风险的潜在因素一一感知出来，然后进行风险分析，即对风险感知结果的整理分析，找出小微企业信贷所面临的核心风险。

北京大成律师事务所家族办公室团队负责人王芳，最近经常遇到焦虑甚至恐慌的客户。

2017年7月的一次演讲后，一位五十多岁的女士到后台问她：“我在香港配置了1.5亿金融资产，我该怎么办？”她的钱都是从地下钱庄出去的，王芳的演讲听得她心惊肉跳，直冒冷汗，“恨不得立即飞到香港去处置资产”。

这位女士的恐慌，来自中国版“CRS”（common reporting standard，共同申报标准）的出台。目前全球已有100个国家实施CRS，旨在实现跨国间税收居民金融账户的信息透明化，让逃税者、洗钱者和腐败分子的海外资产无处可藏。