本文来自微信公众号"信贷白话（xdbh01）
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先看一个案例。借款人是某省会城市的城乡建设投资公司，是一个授信条件变更项目。上一次报来时，政府购买服务项下的付款责任列入财政预算是前提条件，要在放款前予以落实。这一次申请变更贷款条件，即贷款前两年不付款，由人大常委会出具文件承诺，承诺将支付资金列入从第三年开始的财政预算中。
这有什么问题？
它的问题在于：一个市的人大常委会是否有权力将第三年的财政预算承诺安排出去？这个承诺我们怎么看？在法律上有什么作用？性质是什么？
供应链金融是近年来风靡全球的一种新型融资模式，原本指商业银行为中小企业提供的一种信贷融资服务，即银行围绕核心企业的产业链上下游提供融资服务，并把单个企业的不可控风险转变为供应链企业整体的可控风险。由于供应链金融产品不同于传统的银行融资产品，其特点是抓住大型优质企业稳定的供应链，围绕供应链上下游经营范围、资信良好、有稳定销售渠道和汇款资金来源的企业进行产品设计，借助大型核心企业对中小供应商的深入了解，选择资质良好的上下游企业作为商业银行的融资对象，切实解决了中小企业融资难的问题。
正是由于供应链金融产品的复杂性，对融资企业信用风险进行评估时，必须考虑到影响融资企业信用水平的诸多因素，如供应链运营风险、融资项目风险、融资企业自身信用风险、供应链核心企业信用风险等。因此，面向供应链融资的企业信用风险评估体系应该涵盖以下几个方面的内容：1）针对供应链金融融资主体信用风险评价；2）针对供应链融资项目的信用风险评价；3）针对供应链金融融资宏观环境的风险评价。
风控现场尽调一方面是与客户博弈的过程，另一方面也是取得客户信任的过程。在客户没有获得融资之前，大部分客户向金融企业提供完整真实的融资资料都难免有所顾虑，为了顺利获取融资或争取更多的融资，让自己财务人员提早编制虚假财报和数据资料，对可能影响到融资成败的重要资料，要么不给，要么弄虚作假地给。因此，就算是客户主动提供我们数据资料，也要有原始资料或可靠第三方信息的佐证，不可以直接采信。现场面谈要安排在现场采集资料之前是因为面谈能为客户之后配合提供可靠资料作铺垫，同时依据客户商业模式和业务特征在现场提出增减资料请求。
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2007年《物权法》及央行《应收账款质押登记办法》出台后，应收账款质押逐渐成为银行信贷业务常见的担保方式，尤其是在为核心制造业企业和贸易类企业提供授信支持时，受谈判能力或抵押率限制，银行往往不能获得足值的固定资产抵押，选择合格的应收账款作为质押就成为必由之路。
但随着我国经济步入新常态，部分企业的财务经营情况不佳，个别地区的社会信用环境恶化，通过应收账款质押骗取银行贷款，或由于银行贷后管理失察导致应收账款质押落空的案例比比皆是。
出现不良信贷资产问题，往往伴随着一些不言而喻的操作风险和道德风险。明知故犯，更是某些金融机构一贯通病和特有经营特色。金融从业人员涉及“民间融资”、“高利贷”等引发的案件，已是鲜血淋漓的教训。作为“贷款三查”不仅是“走马观花”说说看看而已。作为贷款三查，从防范信贷风险来说，可谓是老生常谈，可又为什么如此众多不良信贷风险又屡禁不止，又是哪些原因促成的呢，我们就从头谈一下贷前调查“十大”锦囊妙计：
第一计：基础资料
一、内涵定义
合规是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。主要包括银行内部的管理制度、业务规则必须符合外部的法律法规、监管规定和行业准则，即内规符合外规。银行及其员工的行为符合外部法律法规、监管规定、行业准则及内部管理制度和业务规则。相关制度包含但不限于：
1、中国的法律、行政法规、规章以及其它规范性文件。
2、特定的地方性法规、地方政府规章以及其它规范性文件。
一、产业政策风险信号
1、国家宏观经济政策：包括财政政策、货币政策以及宏观经济规划、进出口政策等的变化预期对借款人从事行业发展造成较大不利影响。如营业收入大幅下降、营业成本大幅上升等。
2、行业被列入限制淘汰类行业名单，客户产品处于成熟期末端及衰退期，生产工艺落后、生产技术及产品科技含量低，主导产品不具有品牌优势和规模优势，主营业务收入和利润总额较上年同期下降幅度均超过20%，经营性现金净流量连续两年为负值，信用等级下降、发展趋势下滑明显。
一、何为“治未病”
“上医治未病”最早源自于《黄帝内经》，“治”是治理管理的意思，“治未病”就是采取相应的措施，防止疾病的发生发展，大致包括：未病先防和既病防变两大方面。
所谓“未病先防”，是指人体在未病之时，注意防范疾病的发生，保持身心健康，如“食饮有节，起居有常”、“春夏养阳，秋冬养阴”等，主要是顺应自然和避邪护身的养生保健和预防疾病方面的内容。未病先防重在于养生，昭示了“防重于治”的医学思想，“上工治未病，不治已病，此之谓也”。“既病防变”，顾名思义，就是已经生病了就要及时治疗，要能够预测到疾病可能发展的方向，以防止疾病可能的进一步发展。
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一、贸易融资的涵义
贸易金融是银行服务于商品和服务交易、贯穿贸易链和产业链全过程的综合金融服务，贸易金融的服务对象由国际贸易商延伸到国际和国内的供应商、制造商、分销商、零售商及最终用户。贸易金融涵盖贸易结算、贸易信贷、信用担保、财务管理、组合方案等五大功能，其中，贸易结算是基础，贸易融资是贸易金融体系的核心服务内容，主要表现为对买卖双方提供资金支持，供应链融资是贸易融资的发展趋势，信用担保、财务管理、组合方案是增值服务。
在交叉检验的过程中，核心是“找证据”，对于企业主描述的情况、客户提供的财务资料显示的情况、调查了解的情况，信贷人员都必须利用交叉检验技术找到支持相应信息的“证据”，在此过程中，多渠道、多角度的证据要相互验证相应情况才能被确认。交叉检验主要是为了解决信贷业务流程中的信息不对称或者说不透明的问题，解决信息不对称问题是所有信贷业务所面临的核心问题，交叉检查就是有效破解这种信息不对称的有效手段。
概括起来，调查人员可利用以下六大方法有效完成交叉检验：
一、不同渠道获得信息一致性检验
小微企业在税收上的概念和其它部门略有不同，主要包括三个标准：
一是资产总额，工业企业不超过3000万元，其它企业不超过1000万元。
二是从业人数，工业企业不超过100人，其它企业不超过80人。
三是税收指标，年度应纳税所得额不超过50万元。
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附：界定小微企业，最基本的标准为：《中华人民共和国中小企业促进法》和《国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见》（国发〔2009〕36号）。