风险加权资产（Risk Weighted Assets-RWA）是指将银行不同资产按其风险性质对应的权重进行加权计算得到的风险资产总额。根据风险类别的不同，风险加权资产由信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产三部分组成。对风险加权资产度量的目的是计算资本充足率，并判断该比率是否满足监管要求。

商业银行资本充足率监管要求包括最低资本要求、储备资本和逆周期资本要求、系统重要性银行附加资本要求以及第二支柱资本要求。

最低资本要求包括：核心一级资本充足率、一级资本充足率、资本充足率分别不得低于5%、6%、8%。

储备资本和逆周期资本要求包括：2.5%的储备资本要求和0-2.5%的逆周期资本要求。

系统重要性银行附加资本要求为1%。

在第二支柱下，银保监会有权提出针对部分资产组合的特定资本要求和针对单家银行的特定资本要求。

资本充足率计算范围方面，根据监管要求，商业银行应该按照资本管理高级方法分别计算并表和未并表的资本充足率。未并表的资本充足率的计算范围应包括商业银行境内外所有分支机构。并表资本充足率的计算范围应包括商业银行以及符合资本管理高级方法规定的其直接或间接投资的金融机构。商业银行及被投资金融机构共同构成银行集团。